上海快3和值计划网:證監會重罰五洋債承銷機構德邦證券 詳列三大問題

最新资讯 2019年11月22日 0:02

證監會重罰五洋債承銷機構德邦證券 詳列三大問題

證監會重罰五洋債承銷機構德邦證券 詳列三大問題

【国足倾向本土教练】

根據德邦證券的核查意見□♂,項目組成員未實際查閱有關明細資料♂▽,未充分調查企業的應收款項形成原因、收回的可能性等?,僅根據對發行人問詢↑,回復內部核查部門及內核委員會五洋建設應收賬款回收風險較小△☆。

天天财经独家♂,速关注]article_adlist-->又一證券公司被證監會處罰?♂⊙。日前♂↑□,證監會向德邦證券下發行政處罰決定書∟。決定書顯示┊♂,因未充分核查五洋建設集團股份有限公司(以下簡稱「五洋建設」)應收賬款、投資性房地產等問題∟◇♂,德邦證券被責令改正、給予警告π△,沒收非法所得1857.44萬元▽△△,並處以55萬元罰款▽△△。

上海快3和值计划网

證監會表示?◇?,以上違法事實清楚♀∵?,有五洋建設債券項目發行資料┊┊﹡,承銷協議ππ,德邦證券工作底稿、核查意見、相關規定▽,評估報告、諮詢報告〇?,當事人相關郵件記錄及詢問筆錄等證據證明⌒∵,足以認定▽↑。

時任相關負責人、項目組成員也被予以處罰▽◇。項目負責人周丞瑋和部門負責人曹榕被處以25萬元罰款↑,並撤銷證券從業資格π△∴。對林燕、吳皓煒、羅健三名其他責任人員給予警告♂,並分別處以15萬元罰款↑♂♂。

在2019年3月27日舉報的聽證會上♂,德邦證券及相關人員提出了多項申辯意見♂▽,證監會複核后∵,逐條進行回復☆,直指德邦證券及項目組未勤勉盡責△↑⊙。

上海快3和值计划网

编辑:曹帅推荐阅读]article_adlist-->]article_adlist-->]article_adlist-->

德邦證券三大問題證監會詳細列明了德邦證券在五洋建設債券項目中存在的三大問題:一是未充分核查五洋建設應收賬款問題∟。截至2015年第一季度∴π⊿,五洋建設應收賬款數額為300329.65萬元﹡⊿,占資產總額的比重為30.51%◇π。根據德邦證券提供的工作底稿﹡♂〇,德邦證券質控內核初審意見認為應收賬款在資產總額中佔比較高∴♀〇,並提請內核委員及項目組關注應收賬款回收風險問題☆∴﹡。

事實上□♂,項目組並未獲取五洋建設所有投資性房地產的資產評估報告π▽?,且東舜百貨和華聯商廈兩處投資性房地產入賬依據為房地產價值諮詢報告♂,而非資產評估報告△。德邦證券對於投資性房地產未充分履行核查程序∵↑。

五洋建設及相關人員已被重罰五洋建設是浙江一家未上市民營企業∟♂,主營業務為工程建設〇。五洋債違約事件爆發於2017年8月π⊙,五洋建設當時因未能按期完成「15五洋債」的回售和第二年利息兌付∟▽,構成15五洋債實質違約∴∟◇,同時⊙﹡,觸發了第二期債券「15五洋02」的交叉違約♂▽﹡。這兩期違約債券總額共計13.6億元┊△◇。

]article_adlist-->公開信息顯示♀∵?,此次德邦證券被罰緣起2017年五洋債違約風波◇∵。五洋建設是浙江一家未上市民營企業﹡,主營業務為工程建設◇△∟。2015年8月♂◇☆,五洋建設發行了兩隻總金額為13.6億元的公募債券﹡△∴,而主承銷商就是德邦證券♂△,發行時債項評級為AA級⊿┊,結果在2017年8月14日☆,「15五洋債」出現實質性違約⌒↑▽,同時導致「15五洋02」出現交叉違約□∵。

三是未將瀋陽五洲投資性房地產出售問題寫入核查意見△∴☆。瀋陽五洲投資性房地產出售事項可能對五洋建設產生重要影響♂↑,屬於發行人存在的風險⌒。項目組知悉后沒有在核查意見中披露該事項▽,違反了承銷機構「應當勤勉盡責∵♂▽,嚴格遵守執業規範和監管規則↑∴,按規定和約定履行義務」的規定△。

上海快3和值计划网

根據德邦證券的核查意見π,「內部核查部門和內核委員會關注的主要問題及其落實情況」第五條為「請說明投資性房地產的具體內容及位置、經營情況、公允價值確定依據、目前的市場價值」↑♀π。對此項目組答覆「所有的投資性房地產均取得了資產評估報告▽△∴,並以此確定公允價值▽┊⊿,具體形式、位置、價值確認依據均在評估報告中提及∟π◇,項目組已取得了這些評估報告」〇π↑。

此外☆☆,五洋債上市前公布的募資說明書顯示∟,募集的資金7.2億元用於償還短期債務♂↑,6.4億元用於補充營運資金?。但五洋建設在收到募集資金后將其中的10.48億元划往非關聯公司浙江國通物資有限公司⊙⊿♂,之後將上述款項中的3.31億元和4.01億元分別划入公司實際控制人陳志樟控制的五洋控股有限公司的銀行賬戶┊⊙⊙。

二是對投資性房地產未充分履行核查程序?◇。募集說明書顯示◇,截至2015年3月31日⊙,五洋建設投資性房地產38.93億元π,佔總資產的比例為39.55%π☆〇。

來源:證監會網站2018年7月∴,證監會開出罰單☆?,對五洋建設責令改正↑?∵,給予警告↑♀,並處以罰款4140萬元;對相關責任人員給予警告併合計罰款254萬元;對直接負責的主管人員陳志樟採取終身市場禁入措施∵∟□。

上海快3和值计划网

德邦證券作為主承銷商♂▽♂,未充分核查公開發行募集文件的真實性和準確性♀,在關注到五洋建設應收賬款回收風險問題時?▽,未充分履行核查程序∴⊙,

2018年1月□◇?,五洋債受託管理人德邦證券就在上交所披露了證監會對五洋建設集團開出的《行政處罰書》□﹡∟,根據該《行政處罰書》↑∟π,五洋建設涉嫌以虛假申報文件騙取公開發行公司債券核准〇。處罰書指出π□↑,五洋建設在編製用於公開發行公司債券的2012年至2014年度財務報表時違反會計準則♀△,通過虛減企業應收賬款和應付賬款☆▽,少計提壞賬準備、多計利潤▽∴♀。

上海快3和值计划网

上一页: 我維和直升機分隊協助聯非達團 成功完成尼亞拉超級營地關閉任務 下一页: 違約爆倉頻發,上市公司股票如何處置?滬深法院出台新規,明確定價方式,首只股票處置公告下周發佈
热门推荐更多>>
名人推荐
中国名人 世界名人 成功人士 企业家 科学家 军事家 运动员 文学家 明星 设计师 艺人 数学家 天文学家 哲学家 思想家
相关阅读更多>>
网站首页 | 电脑版
上海快3和值计划网-移动版